湖北省省级财政项目支出绩效自评报告

（2018年度）

项目名称：2018年学生资助工作专项

项目单位：武汉纺织大学

主管部门：湖北省教育厅

评价单位：武汉纺织大学绩效自评工作小组

2019年5月

 

武汉纺织大学2018年学生资助工作专项

绩效自评报告

一、基本情况

（一）项目立项目的和年度绩效目标

1. 项目立项的基本情况

为贯彻落实国家学生资助政策，不断完善并优化学校资助工作体系，打通资助、资志、资智的全方位“服务链”，推动学校资助工作逐步从保障型资助向发展型资助转变，使资助育人工作逐步发展成为立德树人的重要抓手，帮助学生更好成长成才，助力学校人才培养质量不断提升。根据学校职能，武汉纺织大学（以下简称学校）设立学生资助工作专项经费（以下简称项目）。

2018年项目的主要内容：本科奖助学金主要用于本科优秀学生奖学金、攀登奖学金、校内勤工助学岗位等奖励和助学项目。研究生奖助学金主要用于研究生奖学金、助学金、“三助”（助研、助教、助管）等项目。

2. 年度绩效目标

进一步强化资助政策宣传，提升资助工作的精准度和有效性，强化经济资助与学生全面发展之间的契合，强化典型引领，更好发挥资助育人成效。

（二）项目资金情况

2018年项目年初预算3,456万元，资金来源为中央、省级公共预算财政拨款和学校自筹资金。年中调整后预算数为4,036万元，项目资金主要投向：本科学生奖助学金2,362.41万元、研究生奖助学金1,673.59万元。

2018年项目资金到位率100%。当年实际执行3,914.45万元，其中：本科学生奖助学金项目执行2,361.50万元、研究生奖助学金项目执行1,552.95万元。年度预算执行率96.99%，其中：本科学生奖助学金项目执行率99.96%，研究生奖助学金项目执行率92.79%。

二、绩效自评工作开展情况

为贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》要求，进一步建立全过程预算绩效管理链条，加强绩效评价管理，根据《省财政厅关于开展2018年度省级财政支出绩效自评工作的通知》（鄂财函〔2019〕118号）要求，在学校预算绩效管理工作领导小组指导下，成立了由财务处牵头负责的绩效自评工作小组（以下简称自评小组），明确了绩效自评的原则、程序、时间、方法和具体的实施步骤：

1. 4月25日上午，召开由学校相关职能部门、直属附属单位以及教学院（部）负责人参加的“2018年度省级预算项目绩效评价与2020-2022年预算项目申报工作会议”，学习传达了省财政厅关于开展2018年度省级财政支出绩效自评工作等文件精神，对学校自评工作进行了专题部署。

2. 4月28日至5月7日，各项目责任部门根据经人大批复的项目绩效目标，填写绩效目标自评表，收集、整理相关材料，并上报自评小组。

3. 5月8日至13日，自评小组开展现场评价，与项目责任部门和财务处相关人员进行座谈，了解项目实施进度和质量、资金使用管理、绩效目标完成以及项目实施效果等情况，核对项目明细账及原始凭证，查阅项目业务管理资料，复核相关基础数据。

4. 5月14日至22日，自评小组汇总整理自评资料，结合现场检查的情况进行综合分析评价，提出改进建议，撰写项目绩效自评报告。经学校预算绩效管理工作领导小组审核后上报主管部门。

三、绩效目标完成情况分析

总体来看，学校较好地完成了2018年项目绩效目标，在本科生和研究生奖助方面做了大量工作，取得了明显成效。有效宣传了学生资助政策，提升了资助工作的精准度和有效性，提升了学生满意度，更好地发挥了资助育人成效。项目绩效自评得分91分，自评等级为“优”。相关评分情况如下图所示。

图：绩效自评得分示意图

（一）资金投入情况分析

1. 项目资金到位情况分析

2018年项目年初预算3,456万元，年中调整后预算数4,036万元，实际到位资金4,036万元，资金到位率100%。

2. 项目资金执行情况分析

预算执行率：指标目标值为100%，设定分值20分。实际执行率96.99%，得19.4分，指标值偏差率为-3.01%。

2018年项目实际执行3,914.45万元，预算执行率96.99%，预算执行总体较好。预算执行略有偏差的原因是，研究生学业奖学金存在一定结余，主要是部分研究生为非全日制在校生，部分研究生档案未转入学校，按照政策均不享受学业奖学金。此外，本科学生奖助学金项目中，勤工助学、临时困难补助、困难学生慰问3个明细项目预算执行率偏低，年末结余较多，而学校奖学金明细项目预算则超支较多。具体情况如下表1所示。

表1：项目支出预算及实际执行情况对比分析表

单位：万元

序号	奖助学金类别	年初预算数	调整预算数	实际支出数				执行率
				中央	省级	自筹	小计
一	本科学生奖助学金	2,150.00	2,362.41	1,240.41	731.85	389.24	2,361.50	99.96%
1	国家奖学金	32.00	36.80	36.80	0.00	0.00	36.80	100%
2	国家励志奖学金	350.00	355.00	217.00	138.00	0.00	355.00	100%
3	国家助学金	1,410.00	1,530.00	936.00	593.85	0.00	1,529.85	99.99%
4	入伍学费补偿	58.00	50.61	50.61	0.00	0.00	50.61	100%
5	学校奖学金	186.40	276.40	0.00	0.00	317.20	317.20	114.76%
6	勤工助学	80.00	80.00	0.00	0.00	47.46	47.46	59.32%
7	临时困难补助	16.00	16.00	0.00	0.00	10.66	10.66	66.63%
8	困难学生慰问	17.60	17.60	0.00	0.00	13.92	13.92	79.09%
二	研究生奖助学金	1,306.00	1,673.59	765.40	401.68	385.87	1,552.95	92.79%
1	国家奖学金	46.00	52.00	52.00	0.00	0.00	52.00	100%
2	国家助学金	696.00	720.00	713.40	0.00	0.00	713.40	99.08%
3	学业奖学金	498.80	838.09	0.00	401.68	324.20	725.88	86.61%
4	单项奖学金	15.60	3.50	0.00	0.00	3.50	3.50	100%
5	三助津贴	49.60	60.00	0.00	0.00	58.17	58.17	96.95%
合计		3,456.00	4,036.00	2,005.81	1,133.53	775.11	3,914.45	96.99%

3. 项目资金管理情况分析

学校严格执行省级行政事业单位财务收支管理相关规定及《国家助学奖学金管理办法》《研究生国家助学金管理暂行办法》《武汉纺织大学学生奖学金管理办法》《武汉纺织大学勤工助学管理办法》等财务管理制度，资金使用基本合法合规。一是项目资金使用范围、对象明确，资金支付流程完备、程序合规；二是资金支出符合项目预算规定的用途、标准、计划金额，重大开支经过校办公会议集体决策；三是资金支出均真实、有效，未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；四是资金报账凭据及财务记录真实、完整、合规。

（二）绩效目标完成情况分析

为客观评价项目绩效，本次自评在年初申报的绩效目标基础上，进一步优化了部分自评指标，其完成情况具体如下：

1. 产出指标完成情况分析

（1）资助研究生人次

指标目标值为≥1,250人次，设定分值5分。实际完成值为3,906人次，指标完成率100%，得5分，指标值偏差率为0。

2018年，学校资助研究生3,906人次，具体情况如下表2所示。

表2：资助研究生情况

序号	奖助学金类别	调整预算数	实际支出数	执行率	资助人次
1	国家奖学金	52.00	52.00	100%	26
2	国家助学金	720.00	713.40	99%	2,378
3	学业奖学金	838.09	725.88	87%	1,240
4	单项奖学金	3.50	3.50	100%	10
5	三助津贴	60.00	58.17	97%	252
合计		1,673.59	1,552.95	92.79%	3,906

（2）资助本科生人次

指标目标值为≥14,600人次，设定分值5分。实际完成值为15,222人次，指标完成率100%，得5分，指标值偏差率为0。

2018年，学校资助本科生15,222人次，具体情况如下表3所示。

表3：资助本科生情况

序号	奖助学金类别	调整预算数	实际支出数	执行率	资助人次
1	国家奖学金	36.80	36.80	100%	46
2	国家励志奖学金	355.00	355.00	100%	710
3	国家助学金	1,530.00	1,529.85	99.99%	10,199
4	入伍学费补偿	50.61	50.61	100%	39
5	学校奖学金	276.40	317.20	114.76%	2,020
6	勤工助学	80.00	47.46	59.32%	1,365
7	临时困难补助	16.00	10.66	66.63%	120
8	困难学生慰问	17.60	13.92	79.09%	723
合计		2,362.41	2,361.50	99.96%	15,222

（3）入伍学生代偿率

指标目标值为100%，设定分值5分。实际完成值为100%，指标完成率100%，得5分，指标值偏差率为0。

2018年，学校按照《高等学校学生应征入伍服义务兵役国家资助办法》相关规定，根据当年提出补偿申请的入伍学生数确定代偿人数，并按学费标准补偿入伍学生学费，每生每年不超过8,000元。全年累计资助39人次，入伍学生代偿率达到100%。

（4）培育并选树受助学生典型

指标目标值为≥100人，设定分值10分。实际完成值为28人，指标完成率28%，得2.8分，指标值偏差率为-72%。

2018年，学校通过支持学生参与各类学科竞赛、创新创业项目、志愿活动、社会实践等方式，培育并选树受助学生典型28人，利用宣传栏、校园网、校报、微信公众号等载体开展宣传活动，强化优秀学生典型的引领示范作用。

指标值偏差率较大的原因是，当年另有62名受助学生典型的宣传报道时间不在2018年时间范围内，未纳入指标计算范围。

（5）奖助学金发放到位率

指标目标值为100%，设定分值5分。实际完成值为100%，指标完成率100%，得5分，指标值偏差率为0。

2018年，为加强奖助学金管理，学校根据实际情况及时修订《武汉纺织大学研究生资助体系管理办法》《武汉纺织大学学生奖学金管理办法》等文件，进一步明确评选条件和程序，规范资助经费发放渠道和形式，确保了奖助学金足额、及时发放到位，发放到位率100%。

全年资助在校本科学生15,222人次、研究生1,266人次。在秋季学期根据各培养单位评选的结果为全体全日制在校本科生和研究生发放了国家奖学金、国家励志奖学金、研究生学业奖学金等奖助学金。在春季和秋季两学期为全体全日制在校研究生、本科生发放了国家助学金。

（6）学生政策知晓率

指标目标值为100%，设定分值5分。实际完成值为100%，指标完成率100%，得5分，指标值偏差率为0。

学校根据国家奖助政策体系及相关规定，制定了《武汉纺织大学学生奖学金管理办法》《武汉纺织大学勤工助学管理办法》等管理制度，并通过政策文本发放、开展主题班会活动、利用宣传栏、校园网、校报、微信公众号等途径强化资助政策宣传，进一步提升资助工作的精确度和有效性，使学生政策知晓率达到100%。

（7）奖助学金评审合规率

指标目标值为100%，设定分值8分。实际完成值为100%，指标完成率100%，得8分，指标值偏差率为0。

2018年，学校按照《教育部 财政部关于印发普通高等学校研究生国家奖学金评审办法的通知》《武汉纺织大学学生奖学金管理办法》《武汉纺织大学勤工助学管理办法》等制度规定，严格审查学生条件，严格执行评审程序，严格按照要求进行结果公示，确保了评审工作公开透明、公平公正，奖助学金评审合规率达到100%。

（8）有效投诉率

指标目标值为0，设定分值6分。实际完成值为0，指标完成率100%，得6分，指标值偏差率为0。

2018年，学校学生工作部收到学校师生关于学生奖助问题的投诉案件共3件，相关问题涉及奖助经费发放渠道信息传达不及时、学生因存在挂科情况按规定无法获得奖学金、奖助政策标准理解错误等方面。在学校、学工部、院系的统筹协调下，投诉案件均得到妥善处理，视为无效投诉。

（9）省部级政府和国家级学会主办的高水平竞赛获奖数

指标目标值为≥25项，设定分值10分。实际完成值为22项，指标完成率88%，得8.8分，指标值偏差率为-12%。

2018年，学校资助育人工作成效较为显著，受助学生获得湖北省团委、省教育厅、工信部、中国纺织服装教育学会等省部级政府和国家级学会主办的高水平竞赛奖项共22项。指标值偏差率较大的原因是，受助学生获得的其他13项奖项的水平未达到高水平标准。

（10）奖助学金发放及时率

指标目标值为100%，设定分值5分。实际完成值为100%，指标完成率100%，得5分，指标值偏差率为0。

2018年，学校各项学生资助资金均按照相关政策规定和工作流程发放到位，发放及时率达到100%。

2. 效益指标完成情况分析

（1）家庭经济困难学生完成学业率

指标目标值为100%，设定分值6分。实际完成值为100%，指标完成率100%，得6分，指标值偏差率为0。

2018年，学校受各类奖助学金资助的家庭经济困难学生完成学业率100%，没有任何一名学生因家庭经济困难退学。

（2）学生满意度

指标目标值为95-98%，设定分值10分。实际完成值为96.5%，指标完成率100%，得10分，指标值偏差率为0。

自评期间，评价工作人员通过随机抽样方式对受助学生进行问卷调查，了解对学校奖助学金发放的合规性、及时性以及实施效果等评价情况，合计发放问卷1,100份，回收1,036份。通过对问卷的信度和效度进行统计检验，获得有效样本量1,000个，问卷有效率96.53%，了解到有96.5%的受助学生对学校奖助工作非常满意和比较满意。

四、自评结果拟应用情况

（一）下一步改进措施

在绩效自评结果确定后二十日内，以正式文件或函件等形式将绩效自评结果和整改要求反馈给项目执行单位。项目执行单位按下述整改措施，在九十日内逐项落实。

1. 项目整改措施

（1）加大培树受助学生典型事迹的宣传力度，积极倡导正能量。创新受助学生典型事迹宣传方式，拓宽宣传途径。鼓励大家向在学习、科研、道德、公益等方面有突出表现的受助学生学习，强化优秀学生典型的引领示范作用，调动学生学习的积极性，在全校营造良好学习氛围。

（2）完善创新型人才培养方式，提升受助学生创新能力。高度重视受助学生创新意识和创新能力培养，通过完善高水平创新竞赛奖励办法，进一步激励广大师生积极参与创新创业活动，提升创新能力，选拔更多受助学生的优秀作品参加高水平竞赛并取得优异成绩。打通资助、资志、资智的全方位“服务链”，推动学校资助工作逐步从保障型资助向发展型资助转变，使资助育人工作逐步发展成为立德树人的重要抓手，完善学校资助育人工作。

（3）加强对社会捐助工作的投入和重视。学校已基本建立“奖、贷、助、补”等多元混合资助体系，但是资助主体的多元化还有所欠缺。因此，应加大对家庭经济困难学生的经费投入，同时积极寻求社会各界的捐助，引导和鼓励社会团体和个人在学校设立奖助学金，进一步拓宽经济困难学生的受助面。

2. 绩效目标调整完善措施

本次自评，对年度预算申报的部分绩效指标进行了优化、调整，以进一步完善绩效指标体系，充分发挥绩效目标的导向和激励作用。

一是基于绩效目标的相关性、重要性原则，将“投诉处理率”调整为“有效投诉率”，同时由于学校不再招收专科学生，将“资助本专科生人数”调整为“资助本科生人数”。

二是基于绩效指标表意清晰、指向明确的考虑，将“高水平竞赛获奖数”调整为“省部级政府和国家级学会主办的高水平竞赛获奖数”，将“因经济困难辍学人数”调整为“家庭经济困难学生完成学业率”，将“培育受助学生典型”中的“典型”明确为2018年在校外媒体宣传报道的学生典型事迹。

（二）拟与预算安排相结合情况

将绩效自评结果作为2020年度编制预算和安排财政资金的重要依据，并针对不同的自评对象和自评结果，在预算安排中予以分别应用，切实增强支出责任和效率意识，倒逼财政资金使用效益的提高。

（三）拟公开情况

将绩效自评结果在学校内部通报，并且按照政府信息公开有关规定和“谁评价、谁公开”的原则，在学校官网上公开绩效自评报告。同时，按照省级部门预决算公开的要求，将绩效自评报告随同部门预决算一并公开。

五、2018年学生资助工作专项绩效自评表（附后）

武汉纺织大学绩效自评工作小组

                                  2019年5月22日

 

2018年学生资助工作专项绩效自评表
填报日期：2019年5月20日							总分：91
项目名称	2018年学生资助工作专项
主管部门	湖北省教育厅			项目实施单位			武汉纺织大学
项目类别	1、部门预算项目   R   2、省直专项   □  3、省对下转移支付项目    □
项目属性	1、持续性项目   R       2、新增性项目   □
项目类型	1、常年性项目   R       2、延续性项目   □      3、一次性项目   □
预算执行情况（万元）   （20分）		预算数（A）	执行数（B）		执行率（B/A）	得分（20分*执行率）
	年度财政资金总额	4,036.00	3,914.45		96.99%	19.4
一级指标	二级指标	三级指标			年初目标值（A）	实际完成值（B）		得分
产出指标   （64分）	数量指标	奖助研究生人数			1250人	1266人		5
		奖助本科生人数			14600人	15311人		5
		入伍学生代偿率			100%	100%		5
		培树受助学生典型			100人	28人		2.8
		奖助学金发放到位率			100%	100%		5
	质量指标	学生政策知晓率			100%	100%		5
		奖助学金评审合规率			100%	100%		8
		有效投诉率			0%	0%		6
		省部级政府和国家级学会主办的高水平竞赛获奖			25项	22项		8.8
	时效指标	奖助学金发放及时率			100%	100%		5
效益指标   （16分）	社会效益指标	家庭经济困难学生完成 学业率			100%	100%		6
	服务对象满意度 指标	学生满意度			95-98%	96.5%		10